Comment les riches empruntent-ils pour éviter l’impôt ?
Qu’est-ce que la stratégie fiscale Buy Borrow Die ? Cette stratégie impliqueacheter des actifs, généralement des immeubles de placement ou d'autres biens immobiliers, les utiliser pour emprunter de l'argent et les conserver afin de pouvoir les transmettre à la génération suivante.
Actuellement, les ménages riches peuvent financer des niveaux de consommation extravagants sans même payer d’impôt sur les plus-values sur la richesse accumulée ensuivre une stratégie « acheter, emprunter, mourir », dans lequel ils financent leurs dépenses courantes avec des prêts et utilisent leur richesse comme garantie.
Idéalement, vousacheter des actifs dont la valeur augmentera avec report d’impôt et générera un revenu passif. Le revenu passif est de l’argent que vous n’avez pas besoin de travailler pour gagner. Les dividendes gagnés sur les actions, par exemple, sont une autre forme de revenu passif. Une fois que vous avez acheté des actifs qui s’apprécient, l’étape suivante consiste à emprunter sur ceux-ci.
La stratégie s’appelle « Acheter, Emprunter, Mourir ». Cette approche consiste à acheter des actifs qui s'apprécient comme des actions, des objets de collection et en particulier des biens immobiliers ; emprunter sur ces actifs à un taux inférieur à leur taux d'appréciation ; et finalement transmettre les actifs aux héritiers, souvent avec peu ou pas d'impôt sur les plus-values.
Ils n’ont pas besoin de vendre des actions, ce qui déclencherait des impôts sur les plus-values. Au lieu de cela, ils peuvent contracter des emprunts contre leurs actions.Prêts sur titres, marges de crédit sur titres, marges de crédit sur valeur domiciliaire et prêts structuréssont des options pour exploiter les actifs sans les vendre.
Payer ses impôts avec style
Un prêt sur titres, également appelé ligne de crédit sur titres, ou SBLOC, a beaucoup en commun avec son cousin plus connu, le prêt sur marge. Les deux impliquent qu’un investisseur emprunte de l’argent en utilisant ses titres comme garantie, et tous deux ont des taux d’intérêt variables.
Des individus fortunéscréer des revenus passifs grâce à l'arbitrageen trouvant des actifs qui génèrent des revenus (tels que des entreprises, des biens immobiliers ou des obligations), puis en empruntant de l'argent sur ces actifs pour obtenir un effet de levier permettant d'acheter encore plus d'actifs.
Pour fournir un prêt relais ou garantir des liquidités : emprunter peut atténuer le besoin de vendre des actifs à potentiel de rendement élevé. L’emprunt peut également permettre d’éviter de réaliser des gains en capital imposables et des coûts de transaction, tout en fournissant des liquidités pour financer des entreprises ou augmenter les investissem*nts.
Voici quelques exemples :Prêts aux entreprises: Dette contractée pour développer une entreprise en achetant du matériel, des biens immobiliers, en embauchant plus de personnel, etc. Les opérations élargies génèrent des revenus supplémentaires qui peuvent couvrir les remboursem*nts du prêt. Hypothèques : argent emprunté utilisé pour acheter un bien immobilier qui générera des revenus locatifs.
Prêts de portefeuille
Dans cette option, le concept est le même que celui qui vient d’être discuté, sauf qu’un portefeuille de placements est utilisé comme garantie au lieu d’une maison, et qu’aucun actif ne doit être vendu de manière imposable pour accéder aux liquidités. En fait, c’est souvent ce que font les milliardaires : contracter des emprunts sur les actions de leur entreprise.
Quel est le mythe de l’achat, de l’emprunt et de la mort ?
Il y a plus de deux décennies,Le professeur Ed McCaffery a trouvé une phrase pour expliquer comment les riches utilisent le système fiscal américain à leur avantage.: « Achetez, empruntez, mourez. » Après avoir été rejetée par des universitaires et des fiscalistes qui la jugeaient trop simpliste, l'expression a fait son chemin en 2021, parcourant les médias d'information et ...
« La loi sur l’impôt minimum sur le revenu des milliardaires est une politique simple qui empêcherait les milliardaires de payer un taux d’imposition inférieur à celui des familles qui travaillent – une étape cruciale et nécessaire pour remédier aux lacunes de l’approche économique ratée des retombées.
Frais de dette pouvant être déduits
Les intérêts payés sur les prêts hypothécaires, les prêts étudiants et les prêts commerciaux peuvent souvent être déduits de vos impôts annuels, réduisant ainsi votre revenu imposable pour l'année..
Les investisseurs fortunés conservent généralement des millions, voire des dizaines de millions de dollars en espèces sur leurs comptes bancaires pour couvrir leurs factures et dépenses imprévues.. Leurs soldes sont souvent bien supérieurs à la limite assurée par la FDIC de 250 000 $.
Musk a depuis longtemps des arrangements pour emprunter de l'argentcontre la garantie des actions de la société qu'il possède– le plus précieux étant le constructeur de voitures électriques Tesla, qui constitue également la base de l'essentiel de la richesse du milliardaire. Les dirigeants détenant des positions importantes dans les actions de l’entreprise n’aiment pas toujours vendre.
Il n'est pas très pratique de conserver de grosses sommes d'argent liquide sous la main, de sorte que les riches l'utilisent souvent pour investir dans des équivalents de trésorerie qu'ils peuvent convertir en espèces rapidement et facilement s'ils en ont besoin. Les équivalents de trésorerie sont des actifs liquides tels que des CD bancaires, des bons du Trésor, des fonds du marché monétaire et des titres de créance à court terme.
Les emprunteurs peuvent utiliser les prêts personnels à toutes sortes de fins, mais l'Internal Revenue Service (IRS) ne peut pas traiter les prêts comme un revenu et les imposer, à une exception importante près :Les prêts personnels ne sont pas considérés comme un revenu pour l'emprunteur, sauf si le prêt est annulé..
Les prêts accordés par des amis et des membres de la famille peuvent toutefois être différents. Si vous empruntez de l'argent à un ami ou à un membre de votre famille,l'argent ne comptera pas comme revenu imposable pour vous, mais il pourrait y avoir des implications fiscales pour le prêteur.
Si vous avez besoin de liquidités temporaires,emprunter sur la valeur de votre maison ou de vos titres peut offrir une alternative à la vente de titres. Certaines méthodes d'emprunt comprennent une marge de crédit sur valeur domiciliaire, une marge de crédit adossée à des titres ou un prêt sur marge ; chacun comporte des avantages et des considérations différents.
Le meilleur ami d'un millionnaire :Croissance composée
Voici un petit secret : la croissance composée, également appelée intérêt composé, est la meilleure amie du millionnaire. C'est l'argent que rapporte votre argent. Sérieusem*nt.
Quelle est la principale raison pour laquelle les gens ne se désendettent pas ?
1.Manque de revenus suffisantsfaire cela. Beaucoup de gens gagnent moins d’argent qu’il y a quelques années. Ils gagnaient plus d’argent lorsqu’ils contractaient leurs dettes, mais maintenant, le niveau de revenu plus faible les place dans un piège où ils ont à peine assez d’argent pour payer leurs frais de subsistance, et encore moins pour rembourser leurs dettes.
De mauvais choix budgétaires et le non-respect des principes financiers de base peuvent endetter même les personnes les plus riches et les plus fortunées.. Les millionnaires ont plus d’argent que la plupart d’entre nous ne peuvent l’imaginer.
Les riches utilisent la dettemultiplier les rendements de leur capital grâce à des prêts à faible taux d'intérêt et étendre leur contrôle sur les actifs. Avec une ligne de crédit suffisamment importante, leur capital et leurs actifs ne font que garantir des prêts à utiliser pour investir et faire des affaires.
Contracter des prêts hypothécaires a tendance à profiter aux Américains fortunés, car posséder une maison les aide à accroître leur valeur nette. Ils acquièrent la valeur nette de leur maison au fur et à mesure qu’ils remboursent leur hypothèque et leur richesse augmente lorsque la valeur de la propriété augmente.
Bien sûr, vous pouvez toujours demander. Vos chances de succès sont, au mieux, plutôt minces. Vous devrez prouver pourquoi vous voulez de l'argent et démontrer votre capacité à rembourser à x% en x nombre de mois ou d'années.La plupart des millions et des milliardaires ne travaillent pas dans le secteur des prêts personnels, les chances d'en trouver un sont donc minces..
