Dois-je payer des impôts sur les revenus de placements ?
La plupart des revenus de placement sont imposables. Mais votre taux d’imposition exact dépendra de plusieurs facteurs, notamment de votre tranche d’imposition, du type d’investissem*nt et (dans le cas des immobilisations, comme les actions ou l’immobilier) de la durée pendant laquelle vous les possédez avant de les vendre.
Les revenus de placement peuvent également être soumis à un impôt supplémentaire de 3,8 % si vous dépassez un certain seuil de revenu. En général, si votre revenu brut ajusté modifié est supérieur à 200 000 $ (déclarants célibataires) ou 250 000 $ (marié déclarant conjointement), vous pouvez devoir payer de l'impôt. (Ces limites ne sont actuellement pas indexées en fonction de l'inflation.)
- Investissez sur le long terme. ...
- Contribuez à vos comptes de retraite. ...
- Choisissez votre base de coût. ...
- Réduisez votre tranche d’imposition. ...
- Récoltez les pertes pour compenser les gains. ...
- Déménagez dans un État fiscalement avantageux. ...
- Faites don d’actions à une œuvre caritative. ...
- Investissez dans une zone d’opportunités.
En un mot:Oui. Si vous avez vendu des investissem*nts, votre courtier vous fournira un 1099-B. Il s'agit du formulaire que vous utiliserez pour remplir l'annexe D de votre déclaration de revenus.
Contrairement à un IRA ou un 401(k), vous pouvez retirer votre argent à tout moment, pour quelque raison que ce soit, avecaucune taxe ni pénalité sur un compte de courtage. La manière dont les rendements de ces comptes sont imposés dépend de la durée pendant laquelle vous détenez un actif au moment où vous choisissez de le vendre.
Le revenu gagné est tout revenu que vous recevez d’un emploi ou d’un travail indépendant. Il peut s'agir de salaires, de pourboires, de salaires, de commissions ou de primes.C'est différent des revenus non gagnés, qui proviennent d'éléments tels que des investissem*nts ou des prestations gouvernementales..
Tous les revenus d’intérêts sont imposables, sauf exclusion spécifique.revenus d'intérêts exonérés d'impôt— les revenus d'intérêts qui ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu. Les revenus d'intérêts exonérés d'impôt proviennent des obligations émises par les États, les villes ou les comtés et le District de Columbia.
Souvent, les revenus de placement comprennent les intérêts et les dividendes. Les revenus que vous recevez des intérêts et des dividendes non qualifiés sont généralement imposés à votre taux d’imposition sur le revenu ordinaire. Certains dividendes, en revanche, peuvent bénéficier d’un traitement fiscal spécial, qui sont généralement imposés à des taux d’imposition des plus-values à long terme inférieurs.
Fonds communs de placement et FNB exonérés d'impôt
Ces types d’investissem*nts mettent en commun l’argent de nombreux investisseurs différents et l’investissent dans une variété de titres. Les fonds communs de placement et les FNB exonérés d'impôt investissent dans des obligations municipales et d'autres titres exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu.
Tout bénéfice que vous réalisez sur la vente d'une action est imposable à 0 %, 15 % ou 20 % si vous avez détenu les actions pendantplus d'un an. Si vous avez détenu les actions pendant un an ou moins, vous serez imposé à votre taux d'imposition ordinaire.
Quel est le taux d’imposition des plus-values en 2023 ?
Taux d'imposition des plus-values
Les plus-values nettes sont imposées à des taux différents en fonction du revenu imposable global, bien qu'une partie ou la totalité des plus-values nettes puissent être imposées à 0 %. Pour les années d'imposition commençant en 2023, le taux d'imposition sur la plupart des plus-values nettes est depas plus de 15 %pour la plupart des individus.
Les actions reçues ou achetées dans le cadre d'un plan d'actions sont considérées comme un revenu.et généralement soumis à l'impôt sur le revenu ordinaire. De plus, lorsque des actions sont vendues, vous devrez déclarer le gain ou la perte en capital. Apprenez-en davantage sur les impôts, quand ils sont payés et comment produire votre déclaration de revenus.
L'IRS a le pouvoir d'imposer des amendes et des pénalités pour votre négligence, et il le fait souvent. S’ils peuvent démontrer que l’acte était intentionnel, frauduleux ou destiné à se soustraire au paiement des impôts légitimes, ils peuvent engager des poursuites pénales.
L'IRS jette généralement son dévolu sur les déclarants bénéficiant d'énormes déductions par rapport à leurs revenus, les déclarants professionnels avec des déductions supplémentaires ou louches, ceux qui réclament le crédit d'impôt sur le revenu gagné ou tout ce qui semble inhabituel. Alors quel’investissem*nt n’est pas le déclencheur le plus courant d’un audit, cela arrive quand même.
Cela signifie qu’à l’heure actuelle, la loi n’autorise aucune exemption en fonction de votre âge. Que vous ayez 65 ou 95 ans,les personnes âgées doivent payer l'impôt sur les gains en capital là où il est dû.
Lorsque vous gagnez de l'argent sur un compte de courtage imposable, vous devez payer des impôts sur cet argent l'année où il est reçu.pas quand vous le retirez du compte. Ces gains peuvent provenir de plus-values réalisées, de dividendes ou d’intérêts.
Les revenus de placement sont les bénéfices tirés d’investissem*nts tels que l’immobilier et la vente d’actions. Les dividendes des obligations constituent également des revenus de placement. Les revenus de placement sont imposés à un taux différent de celui des revenus gagnés. Les bénéfices provenant de la vente de pièces d’or ou de bons vins pourraient être considérés comme des revenus de placement.
La chose la plus importante à comprendre est queles plus-values réalisées à long terme sont soumises à un taux d'imposition nettement inférieur à celui des revenus ordinaires. Cela signifie que les investisseurs sont fortement incités à conserver des actifs appréciés pendant au moins un an et un jour, les qualifiant ainsi de long terme et bénéficiant d’un taux préférentiel.
L'investissem*nt est d'abord enregistré à son coût historique, puis ajusté en fonction du pourcentage de participation de l'investisseur dans le résultat net, la perte et les éventuels versem*nts de dividendes.. Le revenu net augmente la valeur du compte de résultat de l'investisseur, tandis que les pertes et les versem*nts de dividendes la diminuent.
Les revenus d'intérêts et les dividendes ordinaires (les dividendes qualifiés sont imposés au taux des plus-values) sont imposés au tauxau même taux que votre impôt sur le revenu ordinaire. Par exemple, si votre taux d'imposition fédéral sur le revenu est de 22 %, vos revenus d'intérêts ou vos dividendes seront également imposés à 22 %.
Quel est le revenu minimum d’intérêts qui doit être déclaré ?
Vous devriez recevoir un formulaire 1099-INT de revenus d'intérêts des banques et des institutions financières si vous avez gagné plus de 10 $ d'intérêts pour l'année.
- Tirez parti des comptes fiscalement avantageux. Les comptes fiscalement avantageux comme le Roth IRA peuvent offrir une voie de croissance en franchise d'impôt sur les retraits admissibles. ...
- Optimisez les déductions fiscales. ...
- Concentrez-vous sur le timing stratégique des retraits. ...
- Envisagez de diversifier avec des placements fiscalement avantageux.
En général, les revenus nets de placement comprennent, sans toutefois s'y limiter : les intérêts, les dividendes, les gains en capital, les revenus de location et de redevances et les rentes non admissibles. Le revenu net de placement ne comprend généralement passalaires, indemnités de chômage, prestations de sécurité sociale, pension alimentaire et la plupart des revenus d'un travail indépendant.
Les éléments admissibles aux immeubles de placement dans l'IRS comprennentactions, obligations, fonds communs de placement et même certains biens immobiliers. Si la valeur de cet investissem*nt augmente avec le temps, vous pouvez décider de le vendre.
Pour certains investissem*nts tels queactions, obligations et autres biens, l'augmentation de valeur au-dessus du prix d'achat initial sera imposable l'année de la vente de l'actif et pourra donner droit à des taux d'imposition des plus-values inférieurs si l'actif est détenu depuis plus d'un an.