Dois-je vendre un fonds avant la distribution des plus-values ?
Dans la plupart des cas,vendre un fonds de manière préventive juste pour éviter la distribution n'a pas de sens. Cependant, si vous recherchez un fonds commun de placement pour un compte imposable à la fin de l'année, vous souhaiterez peut-être planifier votre achat après ce paiement afin d'éviter de payer des impôts sur la distribution.
Certains investisseurs peuvent également envisager de vendre des actions de fondsavant une distributionpour éviter l'impôt dû. Si l'investisseur avait réalisé des gains sur les actions au moment de la vente, les gains réalisés seraient imposables dans l'année où les actions ont été vendues.
Vous pouvez recevoir une distribution de plus-values d'un fonds que vous possédez même si vous n'avez vendu aucune action. Les fonds sont tenus de distribuer la quasi-totalité des plus-values accumulées au moins une fois par an. Vous pourriez voir des distributions même si votre fonds est dans le rouge.
La meilleure façon d'éviter les distributions de gains en capital associées aux fonds communs de placement est deinvestir plutôt dans des fonds négociés en bourse (ETF). Les ETF sont structurés de manière à permettre une gestion fiscale plus efficace.
Ces distributions de gains en capital sonthabituellement versés à vous ou crédités à votre compte de fonds commun de placement et sont considérés comme un revenu pour vous. Le formulaire 1099-DIV, Dividendes et distributions distingue les distributions de gains en capital des autres types de revenus, tels que les dividendes ordinaires.
La vente d'un fonds avant la distribution entraînera généralementplus de gain en capital ou moins de perteque si vous vendez les actions après la distribution, si vous ne tenez compte que des variations de prix du marché reflétant la distribution. La vente d'actions après la distribution entraînera généralement moins de gains ou plus de pertes.
Les distributions de plus-values proviennent des plus-values à long terme résultant de la cession de titres détenus depuis plus d'un anet sont imposés aux taux d’imposition des plus-values à long terme.
Si vous vendez un titre que vous détenez depuis plus d'un an, il est généralement considéré comme un gain à long terme et imposé à un taux d'imposition avantageux de 15 % ou moins. Certains gains en capital nets peuvent être imposés à 0 %, 15 % ou 20 % – le taux d'imposition dépend du montant des distributions de gains en capital à long terme et de votre statut fiscal.
Certains investisseurs pensent que lorsqu'ils réinvestissent des dividendes ou des gains en capital, c'est-à-dire qu'ils utilisent le produit pour acheter davantage d'actions de l'investissem*nt, cette distribution devient une partie du rendement de leur investissem*nt. Mais voici ce qui se passe réellement :Lorsque la distribution est réinvestie, elle est ajoutée à votre coût de base.
Les gains en capital générés par les fonds détenus dans un compte imposable donneront lieu à des gains en capital imposables, même si vous réinvestissez vos gains en capital dans le fonds. Ainsi,il peut être judicieux de ne pas réinvestir les gains en capital dans un compte imposable afin d'avoir les liquidités nécessaires pour payer les impôts dus.
Comment compenser les distributions de plus-values ?
Les pertes récoltées peuvent être utilisées pour compenser ces gains. Les distributions de gains en capital à court terme provenant de fonds communs de placement sont traitées comme un revenu ordinaire aux fins de l'impôt. Contrairement aux plus-values à court terme résultant de la cession de titres détenus en direct, l'investisseur ne peut pas les compenser par des moins-values.
Un dividende d'un fonds commun de placement est un revenu gagné par le fonds provenant des dividendes et des intérêts payés par les avoirs du fonds. Une distribution de gains en capital a lieu lorsque le fonds vend des actifs au cours de l'année et que les gains sur ces ventes dépassent les pertes.
Avec certains investissem*nts, vous pouvez réinvestir le produit pour éviter les plus-values, mais pour les actions détenues dans des comptes imposables réguliers, aucune disposition de ce type ne s'applique et vous paierez des impôts sur les plus-values en fonction de la durée pendant laquelle vous avez détenu votre investissem*nt.
Comme les revenus provenant de la vente de tout autre placement, si vous êtes propriétaire des actions du fonds commun de placement depuis un an ou plus, tout profit ou perte généré par la vente de ces actions est imposé comme un gain en capital à long terme. Dans le cas contraire, il est considéré comme un revenu ordinaire.
Impôts.Vous paierez des impôts sur les distributions de fonds communs de placement(sauf si les fonds communs de placement sont détenus dans des comptes fiscalement avantageux tels que des comptes de retraite individuels, 401(k) et 403(b)), que vous receviez vos distributions en espèces ou que vous réinvestissiez dans des parts de fonds supplémentaires.
Imposition des plus-values des fonds d'actions
Ces gains sont imposés au taux forfaitaire de15%, quelle que soit votre tranche d’imposition sur le revenu. Vous réalisez une plus-value à long terme en vendant vos parts de fonds d'actions après les avoir détenues pendant plus d'un an. Ces gains en capital pouvant aller jusqu'à Rs 1 lakh par an sont exonérés d'impôt.
Vendre un fonds surperformant
Lowco*ck ajoute quelorsqu'un fonds a surperformé sur une période de six mois à trois ans, c'est une bonne idée de prendre des bénéfices afin de protéger le capital en cas de retournement du marché. "Si vous ne le faites pas, le marché le fera à votre place", a-t-il ajouté.
Lorsqu'un fonds commun de placement verse une distribution,cela peut avoir une incidence sur la valeur liquidative, votre prix de base rajusté et la valeur comptable de vos avoirs.. La valeur liquidative (VNI) représente le prix d'un fonds commun de placement.
L'essentiel
Les ventes de panique, lorsque le marché boursier baisse, peuvent nuire à votre portefeuille au lieu de l'aider.. Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles il est préférable pour les investisseurs de ne pas vendre dans un marché baissier et d'y rester à long terme.
Tu devrasdéposer un formulaire de l'annexe Dsi vous avez réalisé des gains ou des pertes en capital sur vos investissem*nts dans des comptes imposables. Autrement dit, si vous avez vendu un actif dans un compte imposable, vous devrez déposer une déclaration. Les investissem*nts comprennent des actions, des ETF, des fonds communs de placement, des obligations, des options, des biens immobiliers, des contrats à terme, des cryptomonnaies et bien plus encore.
Qu’est-ce qui est considéré comme une distribution de gains en capital ?
Les gestionnaires de fonds achètent et vendent des actions dans l’espoir de réaliser un profit. Si le fonds détient une action pendant plus d’un an et la revend ensuite, le bénéfice que vous réalisez en tant qu’investisseur est généralement reversé.Le bénéfice verséest une distribution de gains en capital.
Quand l’impôt sur les plus-values ne s’applique-t-il pas ? Si vous avez vécu dans une maison comme résidence principale pendant deux des cinq années précédant la vente de la maison, l'IRS vous permet d'exonérer250 000 $ de bénéfice, ou 500 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement, des impôts sur les plus-values.
Les revenus sont généralement classés dans l’un des deux groupes principaux : passif et actif.Les revenus passifs proviennent généralement des intérêts, des dividendes, des plus-values, des revenus de location, etc.. Le revenu actif provient généralement des salaires, traitements, pourboires et commissions.
Alors que les dividendes ordinaires sont imposables comme des revenus ordinaires,les dividendes qualifiés qui répondent à certaines exigences sont imposés à des taux de gains en capital inférieurs. Le payeur du dividende est tenu d'identifier correctement chaque type et montant de dividende pour vous lorsqu'il les déclare sur votre formulaire 1099-DIV à des fins fiscales.
La plupart des investisseurs connaissent le terme « dividende », mais sont moins familiers avec ce qu'est une « distribution ». Essentiellementles investisseurs reçoivent des dividendes lorsqu'ils investissent dans des actions individuelles. Ils reçoivent des distributions lorsqu'ils investissent dans des ETF.
